Страховой рынок последних лет показывает стабильную динамику к расширению. При этом кредитное страхование сокращается, что совершенно не смущает владельцев СК. Ведь накопительные программы неизменно растут, внушая серьезные надежды. Подтверждением оптимистичности ситуации служит западная практика, где аналогичный рынок намного шире.
Потенциальные покупатели, понимающие особенности актуального предложения, высказывают разные мнения. Некоторые видят в накопительном страховании жизни реальный шанс не только сохранить, но и приумножить сбережения. В итоге – гарантировать финансовую безопасность собственным родным. Прочие полагают, что подобное страхование в Российской Федерации малоперспективно. А потому лучше сделать вклад в банковском учреждении и застраховать возможные риски, поскольку это дешевле, проще и значительно надежнее.
Большинство россиян не доверяет НСЖ. Это обусловлено печальной практикой советских и постсоветских времен. Иными словами, отечественный институт страхования гораздо менее популярен, нежели банковский сектор. Поэтому следует внимательно рассмотреть преимущества и недостатки системы.
Достоинства
1. Договорные условия остаются постоянными
Перед оформлением договорных обязательств СК обязательно запрашивает данные о фактическом состоянии здоровья потенциального страхователя. Безусловно, важным моментом здесь выступает возраст. Чем моложе клиент, с тем большей вероятностью будет заключен договор. Риски и тариф остаются неизменными, даже если возможно появление заболеваний.
Расчет тарифа производится исходя из «среднестатистических» данных о людях с аналогичными параметрами. Конечная стоимость может колебаться в зависимости от дальнейшего уровня физического здоровья.
Ежегодное приобретение полисов также не может показывать стабильные расценки. Ведь подтверждать состояние здоровья приходится каждый год, а серьезные заболевания прогрессируют постепенно. Потому текущее приобретение очередного полиса может принести «сюрприз» в виде заградительного тарифа, а также исключения некоторых рисков. Изменения физического состояния обязательно отражать в заявлении. Сокрытие фактов способно привести к отказу в выплате компенсации.
2. Обеспечение налоговых вычетов
Прибыль по накопительному страхованию жизни остается стандартной величиной, составляющей порядка 3% в год. Однако появляется возможность получения инвестиционного дохода, напрямую зависящего от итогов деятельности застрахованного лица. На практике он не превышает 6%, часто даже меньше. При этом начисления производятся не на полный взнос, а на его резервную долю.
01.01.2015 г началась реализация поправок Налогового Кодекса РФ. Изменения регламентируют осуществление налоговых вычетов по страховым договорам, период действия которых составляет 5 и более лет. В итоге стало возможным сократить налоговую базу на сумму до 120 тыс. руб. Ее размер остается фиксированным для определенных расходов социального характера (медицинское обслуживание, учеба, обязательные взносы в ПФР и аналогичные негосударственные фонды).
Если у застрахованного лица нет прочих статей расходов, на которые распространяется налоговый вычет, процент может быть увеличен до 13. Ежегодный взнос по НСЖ не превысит 120 тыс. при уровне дохода от 10 тыс. руб.
3. Комфорт
Заключение единственного договора гарантирует защиту в непредвиденных жизненных ситуациях. А также накопление средств и их сохранность. Более того, клиенту не понадобится тратить драгоценное время в поисках 2 контрагентов.
4. Долгосрочные договорные обязательства
Банковские вклады, как правило, действуют не дольше 5 лет. В случае с накопительным страхованием жизни это – минимум. Среднестатистическая продолжительность сохранения договорных обязательств составляет 15 лет. Предельная величина зависит от конкретного возраста. Чаще всего, договор заключается на период, не превышающий возраст клиента на момент формирования документа.
В продолжение вышеуказанного времени, если страховые случаи не наступают, страхователь имеет минимум забот. Его единственное обязательное действие – своевременное внесение средств по взносам.
5. Приобретение особого статуса
Когда договор накопительного страхования жизни предусматривает наличие выгодоприобретателя, именно он получает деньги в случае смерти страхователя. Средства не относят к наследству. Согласно ГК РФ, добровольные взносы не признаются «имуществом». Потому не могут быть подвергнуты аресту или изъятию (конфискации по решению суда), не подпадают под раздел.
Недостатки
1. Долгосрочность
В данном качестве заключен одновременно и плюс, и минус накопительного страхования жизни. Причина – нестабильность экономической обстановки. При существующем уровне инфляции сумма взноса стремительно обесценивается. Разорвать действующий договор в одностороннем порядке и не понести ущерб становится невозможным.
Расторжение договора ведет к невозврату внесенных средств, но возникают правовые основания к получению выкупной суммы. Величина слагается из резервного процента, полученного от доли премии, и прибыли от инвестиций, скопившейся на счете за прошедший период.
Необходимо помнить, что в первые годы действия договора накопительного страхования жизни выкупная сумма показывает минимальный объем. Он растет и к концу срока достигает объема оплаченных взносов. Когда договор расторгается, осуществленные налоговые вычеты подлежат возврату. Чтобы этого избежать, клиент должен предоставить справку из ГНИ о том, что вычеты не были получены.
Также необходимо принимать к сведению форс-мажоры. К примеру, невозможность осуществления взносов ввиду недостаточности финансовых средств. В таких случаях СК предусматривают определенные выходы. К примеру, льготный период. Он позволяет продлить время осуществления оплаты. Однако прекращение действия договора остается вероятным.
2. При отзыве лицензии СК гарантии возврата страховых взносов отсутствуют
Сегодня государственные гарантии РФ распространяются только на Фонд страхования банковских вкладов. Аналогичный механизм применительно к накопительному страхованию жизни не актуален. По сообщению Банки.ру, вопрос создания соответствующей организации поднимался. Однако обсуждение было отложено.
Предугадать судьбу той или иной СК невозможно. Это касается и рынка в целом. Обстановка через 10-20 лет прогнозированию не поддается.
Если сегодня страховщик вызывает доверие и пользуется репутацией стабильного партнера, не значит, что через пару лет СК не прекратит существование. Причин может быть множество – от падения рентабельности до выхода новых законов. Также следует учесть, что еще в начале 2000-х годов все самые крупные операционные организации имели в холдингах СК. Сегодня почти каждая компания перешла новым собственникам.
Некоторые потребители полагают, что обрести уверенность при взаимодействии с СК можно. Достаточно заключить договор накопительного страхования жизни с иностранной организацией (уставной капитал и учредители – за рубежом). С той, у которой имеется богатый положительный опыт и финансовая стабильность.
Однако, обращаясь в вышеупомянутые СК, нельзя не учитывать их государственную принадлежность. Все договора будут подпадать под иностранную юрисдикцию. Если наступит страховой случай, документы должны быть поданы по юридическому адресу компании-страховщика. В той же стране будут разрешаться споры. Законодательство России не признает данные выплаты страховыми. На компенсацию потребуется заплатить налог.
3. Уровень доходности НСЖ
В части прибыльности накопительное страхование жизни серьезно проигрывает прочим финансовым инструментам. Особенно, если каждый год вкладывать свыше 120 тыс. руб. Также нельзя игнорировать, что существуют и прочие расходы социального назначения.
Наглядный пример накопительного страхования жизни
Иллюстрацией низкой доходности служит сравнение депозитной прибыли (с параллельно заключенным страховым договором) с аналогичными показателями накопительного страхования жизни (НСЖ). Расчет производился посредством сервиса Банки.ру. Учтена ежегодная капитализация вклада. Информация по страхованию взята из реальных данных авторитетной отечественной СК.
Заключен договор между компанией-страховщиком и клиенткой 27-летнего возраста. Перечень рисков ограничивается «Смертью по любой причине». Размер предусмотренной выплаты – 0,5 млн руб.
Вышеуказанные цифры приведены в качестве сравнительного анализа существующих предложений. СК и банковские учреждения выставляют на рынок разные услуги, отличающиеся по срокам, что вполне закономерно. Действие обязательств по накопительному страхованию жизни обычно ориентировано и рассчитано на внушительный срок.
Подведение итогов
НСЖ является проверенным инструментом. Продукт весьма популярен на Западе. Помогает оптимизировать частное налогообложение.
На территории России накопительное страхование жизни сопряжено с рисками. Это необходимо учитывать, принимая решение о заключении договора. Оформление данного документа способствует выработке и повышению финансовой дисциплины. Поскольку просрочка или неоплата взноса могут повлечь печальные последствия.
Также следует помнить, что возможность выплаты по «Смерти по любой причине» связана с целым спектром предусмотренных исключений. Например, во время совершения уголовно наказуемых преступных действий или под влиянием алкоголя. В таких случаях в выплате страховки может быть отказано.
